La consulenza della Banca Migros, vantaggi fiscali, flessibilità e opportunità di rendimento: gli elementi da considerare per rafforzare la propria previdenza
Sia la cassa pensioni che il pilastro 3a sono componenti importanti della previdenza per la vecchiaia. Entrambe le soluzioni previdenziali presentano tuttavia punti di forza diversi.
Quando è preferibile il pilastro 3a
A coloro che non hanno ancora esaurito l’importo massimo consentito per il pilastro 3a conviene spesso effettuare prima versamenti in quest’ultimo e risparmiare sulle imposte. Nel 2026 i lavoratori dipendenti possono versare fino a un massimo di 7258 franchi e dedurli dal reddito imponibile. Nel 2027 l’importo consentito è di 7373 franchi. I lavoratori autonomi senza cassa pensioni possono versare fino al 20% del loro reddito netto, ma al massimo 36’288 franchi nel 2026 e 36 864 franchi dal 2027.
Un grande vantaggio del pilastro 3a risiede nella libertà di scelta: il denaro può essere investito in un conto 3a oppure in titoli tramite fondi 3a. Chi deve aspettare ancora molti anni per il pensionamento può sfruttare con una soluzione in fondi maggiori opportunità di rendimento e tollerare meglio le fluttuazioni dei corsi.
Rispetto alla cassa pensioni, il pilastro 3a offre più flessibilità . È dunque possibile tenere più conti di risparmio o depositi titoli, ad esempio presso diverse banche. Si può inoltre prelevare il capitale a partire dai 60 anni in modo scaglionato, risparmiando in questo modo sulle imposte.
Quando è preferibile la cassa pensioni
Se l’importo consentito nel pilastro 3a per l’anno in corso è già esaurito, un riscatto volontario nella cassa pensioni può essere un’opzione interessante. Con il denaro aggiuntivo aumenta l’avere di vecchiaia e quindi in genere anche la futura prestazione di vecchiaia.
A differenza del pilastro 3a, l’importo del versamento possibile dipende dalla lacuna previdenziale personale. L’importo massimo è indicato nel certificato annuale della cassa pensioni. In caso di lacune più ingenti conviene spesso ripartire i versamenti su diversi anni, interrompendo così la progressione fiscale. Spesso i riscatti sono interessanti soprattutto negli anni precedenti il pensionamento: il denaro rimane vincolato nella cassa pensioni per meno tempo, il che significa che un’eventuale remunerazione inferiore ha un impatto minore.
Prima di effettuare un riscatto, è opportuno verificare se questo è in linea con la propria situazione finanziaria e la solidità della cassa pensioni. Altrettanto importante è sapere se i riscatti effettuati saranno versati come capitale in caso di decesso. Un margine di manovra minore è previsto invece per gli investimenti rispetto a una soluzione 3a, in quanto è la cassa pensioni a determinare come investire il capitale di previdenza.
Importante: dopo un riscatto si applica un periodo di blocco di tre anni per i prelievi di capitale. Chi intende acquistare a breve una proprietà abitativa e prelevare anticipatamente il denaro dalla cassa pensioni non deve dimenticarlo. Pubblicità di un servizio finanziario secondo la LSerFi.
